国际企业家调查：了解德国中型企业发展趋势
作为欧洲最大的经济体，德国受到全球经济变化的严重影响，从供应链挑战到中国的漫长复苏之路。 这些影响使得德国企业在今年全球市场走向黑色的过程中，并不热衷于利用当前的经济风向。
为了了解这种格局对中型市场企业的影响，我们最近对 14 个国家的 1400 名 C 级企业领导人进行了调查，他们都是年收入不超过 3 亿英镑且已进行国际扩张的私营企业。 我们称这些首席执行官为 “人际企业家”。
我们将德国的数据与全球前景进行了对比分析，以便更好地了解是什么推动着德国企业间企业家在充满挑战的环境中前进。
本报告为希望或已经向海外扩张的中小企业领导者提供了有用而重要的洞察力。 显然，德国企业领导人对未来全球扩张的前景并不那么乐观；不过，对大多数人来说，扩张显然是有益的。
德国对全球税收法规有着全面而扎实的了解。 尽管如此，企业家应始终牢记这一点，并始终了解不同地区的法律框架，无论在哪里开展业务，都应定期对此进行审查。 这样，就可以及早考虑到在不久的将来生效的全球法律变化。安德烈亚斯-维德曼
合伙人，合伙人
克里斯顿-班巴赫
全球商业趋势：德国商界领袖是否认为未来 12 个月会有更多企业向海外扩张？
| 大幅增加 | 25% |
| 适度增加 | 46% |
| 无变化 | 17% |
| 适度减少 | 1% |
| 大幅减少 | 11% |
| 不确定 | 25% |
德国首席执行官对海外业务扩张持悲观态度
德国的答复也显示出谨慎的态度，只有 71% 的人认为企业扩张会增加。 这与尼日利亚 98% 的乐观指数截然不同，使德国在乐观指数排行榜上垫底。
德国企业更愿意拓展哪些市场？
| 在以下地区或国家中，如果有的话，您/贵企业考虑向哪些地区或国家扩张？ (请选择所有适用的选项） | |
|---|---|
| 西欧（如德国、法国、英国等） | 51% |
| 东欧（如波兰、匈牙利、罗马尼亚等） | 46% |
| 北美（如美国、加拿大、墨西哥等） | 35% |
| 南美洲（如巴西、智利、哥伦比亚等） | 21% |
| 北亚（如中国、日本、韩国等） | 20% |
| 南亚（如泰国、越南、新加坡等） | 16% |
| 澳大利亚/新西兰 | 8% |
| 中东 | 6% |
| 非洲 | 4% |
西欧是德国全球扩张的第一选择
由于供应链方面的挑战，以及在前科维德时期过度依赖中国贸易之后经济复苏缓慢，德国选择欧洲作为扩张的重点或许并不令人意外。
- 46% 的受访者还表示，他们的企业将考虑在东欧扩张，这一比例在所有 14 个国家中最高。
- 35%的企业表示将考虑向北美扩张，这是该地区得分最低的企业之一。
- 只有 4% 的企业会考虑将业务扩展到 非洲， ，这也是该地区得分最低的企业之一。
是什么让一个国家对寻求全球扩张的德国企业更具吸引力？
| 以下哪项（如果有的话）对一个国家的国际扩张最有吸引力？ [Select up to five] | |
|---|---|
| 未来经济增长前景 | 42% |
| 技能和人才（如本地人才的可用性和对技能人才移民的开放性） | 32% |
| 技术基础设施和数字化 | 32% |
| 与长期增长战略保持一致（如对特定产业的地区投资） | 29% |
| 政府支持（如赠款、孵化器和导师计划） | 29% |
| 有利的税收政策 | 26% |
| 有利的贸易协定（如自由贸易区、外交伙伴关系或优惠关税待遇） | 24% |
| 透明的监管环境 | 24% |
| 与现有业务的文化和语言相似 | 23% |
| 地理位置靠近现有业务 | 22% |
经济增长前景是主要动力
德国与全球反应一致，即未来经济增长前景，但在所有受访国家中，德国受有利贸易协定影响的可能性最小。
随后是
- 技能和人才 （如本地人才的可用性和对技能人才移民的开放性）- 32
- 技术基础设施和数字化– 32
- 与长期增长战略保持一致 （如对特定行业的地区投资）- 29
是什么促使德国企业间企业家进行国际扩张？
| 您的企业拓展国际业务的主要动力是什么？ [Select up to three] | |
|---|---|
| 市场增长机会：开拓新客户群 | 43% |
| 竞争优势：抢先在新市场站稳脚跟 | 33% |
| 成本优化：利用较低的生产/资源成本 | 29% |
| 多样化：减少对任何单一市场的依赖 | 28% |
| 资源配置：制造、供应链或其他资源配置机会 | 21% |
| 海外现有的个人网络 | 21% |
| 东道国政府的激励措施（包括监管框架和税收激励措施） | 20% |
| 获取数字技术和创新 | 19% |
| 人才招聘：从更广泛的人才库中招聘技术熟练的员工 | 19% |
43% 的德国受访者认为，市场增长机会是企业进行国际扩张的主要动力。 与此同时，有 33% 的企业是受领先对手进入新市场从而获得竞争优势的前景驱动。 此外，29% 的企业将优化成本（如利用较低的生产和资源成本）作为决定向海外扩张的关键因素。
德国国际企业家认为，2024 年国际扩张面临的最大挑战是什么？
| 国际扩张过程中的三大挑战 | |
|---|---|
| 寻找合适的当地合作伙伴（例如，建立可靠和值得信赖的关系） | 36% |
| 适应物流和供应链问题（如管理国际航运、配送和通信） | 32% |
| 了解复杂的合规要求（如 ESG 和法律合规性） | 32% |
德国首席执行官表示，寻找当地合作伙伴是开展国际业务的一大挑战
只有德国和巴西将找到合适的当地合作伙伴列为开展国际业务的首要挑战。
德国首席执行官们认为 2024 年全球业务扩张的最大风险是什么？
以下情况对贵企业的国际扩张或计划中的国际扩张构成多大风险？
| 地缘政治紧张局势和不稳定性加剧 | 破坏性风险 | 11% |
| 重大风险 | 21% | |
| 中度风险 | 30% | |
| 最低风险 | 29% | |
| 无风险 | 7% | |
| 不确定/不适用 | 2% | |
| 经济放缓或衰退 | 破坏性风险 | 12% |
| 重大风险 | 28% | |
| 中度风险 | 29% | |
| 最低风险 | 23% | |
| 无风险 | 5% | |
| 不确定/不适用 | 3% | |
| 金融市场和外汇波动 | 破坏性风险 | 10% |
| 重大风险 | 23% | |
| 中度风险 | 28% | |
| 最低风险 | 29% | |
| 无风险 | 9% | |
| 不确定/不适用 | 1% | |
| 网络安全威胁和数据泄露 | 破坏性风险 | 9% |
| 重大风险 | 27% | |
| 中度风险 | 30% | |
| 最低风险 | 22% | |
| 无风险 | 9% | |
| 不确定/不适用 | 3% | |
| 人才短缺和熟练劳动力缺口 | 破坏性风险 | 8% |
| 重大风险 | 30% | |
| 中度风险 | 25% | |
| 最低风险 | 25% | |
| 无风险 | 8% | |
| 不确定/不适用 | 4% | |
| 人工智能和新技术带来的技术颠覆 | 破坏性风险 | 8% |
| 重大风险 | 26% | |
| 中度风险 | 26% | |
| 最低风险 | 24% | |
| 无风险 | 13% | |
| 不确定/不适用 | 3% | |
| 环境破坏和极端天气 | 破坏性风险 | 9% |
| 重大风险 | 19% | |
| 中度风险 | 34% | |
| 最低风险 | 28% | |
| 无风险 | 8% | |
| 不确定/不适用 | 2% |
经济放缓是德国企业面临的最大风险
调查显示，40% 的受访者认为经济放缓或衰退对其企业的国际扩张计划构成破坏性或重大风险，其中 12% 的受访者认为这是破坏性风险，28% 的受访者认为这是重大风险。 相反，28%的人认为这种风险很小或不存在。 此外，38% 的受访者对人才短缺和熟练劳动力缺口表示担忧，认为这是破坏性或重大风险，36% 的受访者强调了对网络安全威胁和数据泄露的类似担忧。
德国企业首选的国际扩张资金来源是什么？
| 私人投资者（包括高净值人士） | 46% |
| 政府资助 | 36% |
| 员工股权计划 | 34% |
| 私人投资者（包括高净值人士） | 46% |
| 资本市场（即 IPO） | 25% |
| 风险资本或私募股权 | 25% |
| 管理层收购 | 19% |
| 债务 | 19% |
| 众筹 | 11% |
私人投资者为德国企业的国际扩张提供资金
数据显示，德国企业在进行国际扩张时非常倾向于私人融资，其驱动力是对灵活性和控制权的渴望，以及可能在国内获得大量私人资本。 36% 的公司报告使用/考虑使用政府资金 进行国际扩张。
其他常见的增长资本来源包括
- 员工股权计划 – 34
- 资本市场（即 IPO）- 25%
- 风险资本或私人股本-25
了解全球税收：C-suite 是否已为全球税收门槛做好准备？
| 您对管理跨国企业的全球国际税务规则（如转让定价、增值税）的理解有多少把握？ | |
|---|---|
| 非常自信：我深入了解全球税收规则及其对跨国企业的影响 | 29% |
| 自信：我很好地掌握了关键原则，能够驾驭常见情况，但在复杂情况下可能会寻求外部指导 | 60% |
| 不太自信：我对全球税务规则的了解有限，在很大程度上依赖外部顾问的指导和分析 | 10% |
| 完全没有信心：我缺乏国际税收法规知识，完全依赖外部顾问的建议、指导和/或决策 | 1% |
更好的本地专家可能是德国企业全球征税的答案
德国和其他四个国家都认为自己缺乏了解国际税收法规所需的知识，在了解全球税收方面的信心只有最有信心的国家美国的一半。
环境、社会和公司治理对德国投资者和企业家的重要性与日俱增
环境、社会和治理因素的重要性
| 我们会优先考虑 ESG | 18% |
| 我们重视 ESG，但这不是我们的首要任务 | 40% |
| 我们确实/会考虑 ESG 实践，但前提是不影响我们的其他优先事项 | 32% |
| 我们没有/不会大力考虑 ESG 实践 | 6% |
| 我们根本不考虑/不会考虑 ESG 实践 | 2% |
| 不确定 | 2% |
德国商界领袖未将环境、社会和公司治理作为重中之重
在优先考虑环境、社会和公司治理实践方面，德国是得分最低的国家之一，只有 18%，而中国的得分最高，达到 64%。 欧洲各国的情况类似，德国、法国和西班牙在进行国际扩张时最不可能优先考虑环境、社会和公司治理。
人工智能在国际业务运营中的益处
人工智能准备就绪
| 您在多大程度上同意或不同意以下说法：’我觉得自己已经准备好在未来两年内在全球业务运营中利用人工智能的优势？ | |
|---|---|
| 非常同意 | 35% |
| 有点同意 | 49% |
| 既不同意也不反对 | 13% |
| 有点不同意 | 3% |
德国企业对在全球运营中使用人工智能的信心低于全球平均水平
在认为自己已准备好利用人工智能带来的好处方面，德国再次排名倒数第三。
